Gestión de Riesgos y Control Interno, entre el glamour y el incumplimiento

Los resultados de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) en materia de observaciones, recomendaciones y medidas correctivas, al cierre de la primera mitad del presente año, son fríos y contundentes, las áreas de Gestión de Riesgos y Control Interno fueron las más castigadas con el 25 por ciento de las observaciones, por cierto las más altas del sector.

Sin duda las organizaciones tienen dos grandes áreas de oportunidad que, de manera rápida, tienen que comenzar a corregir. Por un lado la Gestión de Riesgos, de manera particular la Gestión de Riesgo Operacional donde se engloba el Riesgo Tecnológico; seguido de Riesgo de Crédito, Riesgo de Liquidez y por último Control Interno, este último el talón de Aquiles de muchas organizaciones, ya que está encabezado por personal con poca experiencia y en el peor de los casos por personal que sólo realiza manuales y dejan a un lado la práctica real de Control Interno.

A pesar de los grandes esfuerzos de las firmas del sector por robustecer su Unidad de Riesgos con personal y tecnología, las cifras reflejan que no es suficiente, falta más capacitación y, sobre todo, mayor sensibilidad de los ejecutivos de esta área con el negocio, los responsables de riesgos tienen que salir de su burbuja y dejar de ver sólo las grandes cifras de capitalización (formularios Rc´s), y el glamour de la operación de las mesas de dinero y capitales, para trabajar con todas las unidades que integran la institución.

Por otro lado, la Alta Dirección debe de "bajar" con mayor claridad la información y las estrategias al Comité de Riesgos y éste a la Unidad de Riesgos para poder tener una línea de trabajo bien definida, y tener mucho cuidado con el Gobierno Corporativo, ya que muchas firmas tienen sus Comités de papel, no sesionan y solo pasan el acta a firma, y en el peor de los casos, sesionan sin Presidentes y sin personal técnicamente calificado para estar en el puesto, tal y como lo pide el Regulador.

Si bien es cierto que lo anterior sólo aplica para el sector regulado, las firmas no reguladas (E.N.R) que busquen migrar al primer esquema o implementar mejores prácticas para fortalecer sus procesos y su posición en el mercado, deben de considerar la implementación de Gestión de Riesgos y Control Interno con toda seriedad y como base para alcanzar sus objetivos. Actualmente las firmas E.N.R solo son supervisadas en materia de PLD&FT.

No todo es malo, en Latino América apenas se comienzan a implementar procesos de Riesgo de Liquidez para medir el Coeficiente de Cobertura de Liquidez y en materia de Riesgo de Crédito, se están realizando grandes esfuerzos para estandarizar el proceso de originación. Las firmas del sector de la región deben tomar como ejemplo lo sucedido en el mercado mexicano y aprender de las áreas de oportunidad del Sistema Financiero.

Sin duda, hay mucho por hacer en el tema de Gestión de Riesgos y Control Interno, y las organizaciones comenzarán su etapa de remediación, no hay que olvidar que no sólo hay que cumplir con el regulador sino, como muchas veces me dijo mi último Director General “hay que hacer que todo el Banco lo viva para que valga la pena el esfuerzo.”

Actualmente, el despacho que encabezo, está trabajando de manera conjunta con firmas del sector regulado y no regulado para cerrar los gaps que les ha solicitado el regulador, así como implementación de mejores prácticas, buscando en todo momento la generación de valor.

#riesgosgestióngananciasempresas #CNBV #controlinterno #empresasganaciasgestiónriesgos